Особенности ведения учета запасов

В системе каждому запасу соответствует уникальная карточка запаса, которая формируется на основе набора учетных параметров. Эти параметры однозначно определяют сущность запаса в учете. Важно понимать, что система рассматривает каждую уникальную комбинацию этих параметров как отдельный учетный объект.

Учетные параметры запаса

Карточка запаса формируется с учетом следующих 11 параметров:

Номенклатура
Серийный номер
Организация
Организационная единица
Подразделение
МОЛ (материально-ответственное лицо)
Местоположение
Склад
Счет бухгалтерского учета (БУ)
Проект
Партия

Эти параметры можно назвать регистрами уникальности, поскольку именно по ним определяется, являются ли поступившие или перемещаемые запасы частью уже существующего объекта учета или формируют новый.

Поведение системы при изменениях

Перемещение с изменением одного или нескольких учетных параметров (например, при перемещении на другой склад или смене проекта) приводит к созданию новой карточки запаса, даже если все остальные параметры совпадают.
Поступление запасов с полностью совпадающими параметрами добавляет количество к уже существующему запасу.
Если хотя бы один из параметров отличается — создается новый запас.

Учет цен

Ценовое поведение зависит от типа настройки:

1. Индивидуальная цена

Цена хранится как часть учетной сущности.
Если при поступлении или перемещении запасов с совпадающими учетными параметрами указана другая цена, система создаст новую карточку запаса.
Таким образом, даже минимальное расхождение в цене ведет к разделению запасов по карточкам.

2. Средневзвешенная цена

Цена пересчитывается динамически при поступлении запасов с разными ценами.
Если учетные параметры совпадают, система объединяет такие запасы в одну карточку и пересчитывает цену по формуле средневзвешенной в зависимости от количества и стоимости каждого поступления.

Примеры

Поступление с новой партией: Если все параметры совпадают, включая цену (в случае индивидуальной) или не важна цена (при средневзвешенной), количество будет увеличено в существующей карточке.
Перемещение между складами: Поскольку склад входит в учетные параметры, будет создана новая карточка запаса.
Поступление с другой ценой: При индивидуальной цене создается новая карточка даже при полном совпадении всех остальных параметров.

Аналогия: запас как морской контейнер

Чтобы проще понять принцип уникальности запасов, представьте, что запас — это морской контейнер.
Этот контейнер имеет свою уникальную маркировку, по которой можно точно определить его содержимое и предназначение.
В системе эту маркировку формируют учетные параметры (номенклатура, склад, партия и т.д.).

У контейнера есть маркировка — это и есть учетные параметры (номенклатура, склад, партия и т.д.).
Внутри контейнера лежат коробки — это количество запаса.
Если приходит новая партия коробок с той же маркировкой — они добавляются в тот же контейнер.
Если хотя бы один параметр (элемент маркировки) отличается — создаётся новый контейнер, т.е. новая карточка запаса.
Если контейнеры имеют разную цену, и используется индивидуальный учет — то это два разных контейнера, даже если маркировка совпадает.
При использовании средневзвешенной цены — коробки можно складывать в один контейнер, и цена будет автоматически пересчитываться.

Таким образом, система всегда анализирует документы поступление или перемещение: она смотрит, существует ли уже контейнер с такой маркировкой.
Если да — пополняет его.
Если нет — заводит новый.